Когда бизнесу нужно новое оборудование, лизинг, аренда, кредит — варианты, выбрать из которых самый выгодный не так уж просто. Лизинг и кредит — это возможность получить технику без разового крупного платежа. Но что выгоднее? Разберем, как не переплатить и выбрать самое выгодное решение именно для вашего бизнеса.
Как работает лизинг
Лизинг — это финансовая аренда с возможностью выкупа оборудования. Лизинговая компания приобретает технику и передает ее в пользование предпринимателю. В течение срока договора лизингополучатель производит регулярные платежи, а по окончании срока аренды может либо выкупить оборудование, либо отказаться от него.
Когда лизинг выгоден
Основные преимущества лизинга:
- Минимальные первоначальные вложения. Авансовый платеж обычно составляет 10–30% от стоимости оборудования, тогда как при покупке в кредит может потребоваться более высокий первоначальный взнос.
- Налоговая экономия. Лизинговые платежи учитываются в расходах. Это снижает налогооблагаемую прибыль и дает возможность вернуть уплаченный НДС. Например, если стоимость оборудования 1 млн рублей, ставка НДС 20%, то компания сможет вернуть 200 тысяч рублей.
- Не нужен залог. В большинстве случаев залогом является само оборудование, и это освобождает бизнес от необходимости предоставлять дополнительное обеспечение.
- Простота оформления. Требования к заемщику у лизинговых компаний менее строгие, чем у банков, а процесс рассмотрения заявки быстрее.
- Обновление техники. Лизинговое оборудование можно списывать с коэффициентом до 3, это снижает налог на имущество и ускоряет обновление основных фондов. После завершения договора можно вернуть оборудование лизингодателю и взять более современную модель без значительных дополнительных затрат.
- Меньшая налоговая нагрузка. Платежи по лизингу уменьшают налогооблагаемую базу, что делает его особенно выгодным для прибыльных предприятий.
Недостатки лизинга
Несмотря на преимущества, лизинг не всегда лучший вариант. Его основные минусы:
- Ограниченный выбор поставщиков. Лизинговые компании работают с определенными партнерами, и это сужает круг доступного оборудования.
- Более высокая итоговая стоимость. За счет удорожания и комиссий общие затраты могут оказаться выше, чем стоимость оборудования по кредиту.
- Ограничения на использование. Оборудование остается в собственности лизингодателя до полного выкупа, это накладывает некоторые ограничения на его модернизацию или перепродажу.
Когда выгоднее кредит на оборудование
Банковские кредиты для производства дают предпринимателю возможность сразу получить деньги и приобрести оборудование в собственность. В отличие от условий лизинга, техника сразу становится активом компании. А значит, ее можно модернизировать, продавать или использовать в качестве залога для будущих сделок.
Когда кредит предпочтительнее
- Необходимо право собственности на оборудование. Сразу после покупки техника становится активом компании.
- Гибкость в выборе поставщика. Нет ограничений по выбору производителя или поставщика оборудования.
- Низкая процентная ставка. Если банк предлагает ставку ниже удорожания лизинга, кредит выгоднее.
- Отсутствие дополнительных комиссий. В отличие от лизинга, кредит не включает в себя страхование, управление активами и другие скрытые платежи.
Недостатки кредита
- Строгие требования к заемщику. Банки предъявляют жесткие условия к финансовому состоянию компании.
- Необходимость залога. Чаще всего требуется обеспечение в виде недвижимости, транспортных средств или других активов.
- Нет налоговых льгот. В отличие от лизинга, кредитные платежи не уменьшают налогооблагаемую прибыль.
Что же выбрать: лизинг или кредит?
Окончательное решение зависит от особенностей бизнеса. Если компания хочет снизить налоговую нагрузку, не готова предоставлять залог и заинтересована в быстрой сделке, лизинг может быть лучшим вариантом. Если важен широкий выбор оборудования, а предприятие готово работать с банком на условиях залога и строгой проверки, кредит подходит больше.
Пример: сравним два варианта при покупке оборудования стоимостью 1 млн рублей.
При оформлении лизинга авансовый платеж составляет 20–30% — 200–300 тысяч рублей. В случае кредита авансовый платеж не требуется.
Процентная ставка или удорожание при лизинге составляет 12–15%, тогда как при кредите она варьируется от 10 до 14%.
Итоговая сумма выплат по лизингу будет составлять около 1,35 млн рублей, а по кредиту — 1,3 млн рублей.
Дополнительно лизинг дает налоговые льготы, так как платежи по нему включаются в расходы компании, а кредит таких преимуществ не предоставляет. Возмещение НДС возможно в обоих случаях, однако в случае кредита этот процесс занимает больше времени.
Требования к заемщику при лизинге менее строгие, чем у банка при выдаче кредита. И еще одно — залог при лизинге не нужен, а при выдаче кредита банк может потребовать обеспечение в виде недвижимости или других активов.
Как принять решение
Перед тем как выбрать способ финансирования, задайте себе три вопроса:
1. Какое оборудование требуется и где его можно приобрести?
Если важен широкий выбор, лучше кредит. Если нужная техника представлена у партнеров лизинговой компании, стоит рассмотреть лизинг.
2. Каковы текущие финансовые показатели компании?
Если предприятие стабильно получает прибыль и может предоставить залог, шансы на одобрение кредита высоки. Если важно снизить налоги, лизинг окажется выгоднее.
3. Есть ли потребность в минимизации первоначальных затрат?
Лизинг требует авансового платежа, но в дальнейшем снижает налоговую нагрузку. Кредит можно получить без предоплаты, но с обязательным залогом.
Компания «Здоровые Инвестиции» подбирает оптимальные решения для бизнеса, помогает рассчитать выгодные условия лизинга и сравнить их с кредитом. Если вы хотите модернизировать производство с минимальными затратами, оставьте заявку на нашем сайте, и мы подберем лучшие финансовые условия для вашей компании.